Roth 401(k)雇主匹配款可能会为你带来税单。以下是你需要了解的信息。

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Bendi新闻

7月前

如果你的公司提供Roth 401(k)匹配，你应该贡献足够的金额以获得这笔“免费钱”并增加你的退休储蓄。

但要注意：这一财务举动可能会带来税单。

SECURE Act 2.0于2022年12月通过，首次允许雇主直接将Roth 401(k)的匹配款存入Roth账户。在新法律之前，雇主必须为其退休基金的贡献设立一个传统的401(k)账户。

但新规有个小问题。

记住，你的Roth 401(k)贡献是经过纳税的，这允许你在退休时取钱而无需再缴税。

但对于你的雇主来说情况不同。他们对你的Roth 401(k)的匹配贡献是预税的，就像他们匹配传统401(k)一样。

这意味着你需要在匹配款当年缴纳税款。

“最大的陷阱是记得要...覆盖雇主的贡献，”税务准备公司Jackson Hewitt的首席税务信息官Mark Steber说。

例如，如果你的雇主向你的Roth 401(k)贡献了500美元，这500美元就是你需要缴税的收入，他说。

你会欠什么税？你需要对每年雇主的贡献缴纳联邦税。

你将“收到一个1099-R表格，7号框里有一个代码G，”税务软件公司TaxAct的税务运营副总裁Mark Jaeger说。“这个金额会作为普通收入计入你的税单。”

如果你住在有所得税的州，你也需要在那里缴税，他补充道。

Roth 401(k)是否需要在税单上报告？你的贡献应出现在W-2表格上，但由于它们是税后的，你无需在税单上报告。

但你需要报告雇主的直接Roth 401(k)贡献，如果有的话，这些金额会显示在你收到的1099-R表格上。这个金额将被征税。

如何支付这些税款？税务专家说，你有几种支付税款的选择：

在你的税单上报告这些贡献作为你的收入的一部分，并在报税时支付。通过向雇主提交新的W-4表格增加你W-2的联邦预扣税款，如果你不想在报税时有更大的税单。每季度进行估算税款支付，以覆盖额外的税款。如果你住在有所得税的州，你可能也需要在那里做同样的事情，Jaeger说。

2024年Roth 401(k)的缴费限额是多少？

如果你未满50岁，2024年你最多可以向Roth 401(k)缴费23,000美元。如果你年龄在50岁及以上，你可以每年额外缴费7,500美元的“追缴”款，将你的年度总额提高到30,500美元。雇主的匹配贡献不计入这些个人缴费限额，但员工和雇主的总缴费有一个限额。2024年，这个限额是你的工资的100%或69,000美元（不包括追缴款），以较低者为准。

在SECURE Act 2.0之前如何处理Roth 401(k)匹配？

在SECURE Act 2.0之前，员工会将钱存入Roth 401(k)，但雇主的匹配款会存入一个单独的传统401(k)。

例如，你用税后美元向Roth 401(k)存入2,000美元，但你的雇主用1,000美元的预税款匹配存入传统401(k)。

“如果我想将那个传统401(k)转换成Roth 401(k)，我需要对那1,000美元以及账户内的任何收益或损失缴纳普通税（没有特殊的资本收益税率），”Jaeger说。

现在，在SECURE Act 2.0之后，情况如下：你用税后美元向Roth 401(k)存入2,000美元，雇主匹配1,000美元存入Roth 401(k)。你的雇主会给你发一个1099-R表格，你需要对那1,000美元缴税。

有多少公司提供Roth 401(k)匹配？

根据大经纪公司Fidelity的数据，超过90%的退休计划提供Roth 401(k)选项，但目前不多公司提供最新形式的匹配。

计划发起人协会（PSCA）表示，15%的公司已增加SECURE 2.0的可选条款，允许参与者选择雇主贡献的Roth处理，四分之一的公司正在积极考虑这一条款。近40%的公司没有实施也不打算实施这一条款，剩下的公司尚不确定。

“虽然很多计划发起人理论上喜欢这个条款，最近的指导也让它更具吸引力，但许多发起人不想增加管理的复杂性，特别是如果他们已经允许计划内的Roth转换，”PSCA说。

以客户出发 以朋友离开

来源：网络

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来源：美中国际税务

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