投资如何不交税! - 湾区大厂省税绝招！

小编有个在Google工作的朋友说：“我坚守Google不走，就是为了这个Mega Backdoor！”

那为什么Mega Backdoor这么吸引人呢？一句话：“Mega Backdoor能让投资不交税！”

今天，小编终于等到了专业人士来为大家解释这个超级厉害的Mega Backdoor！

原文链接：https://www.taurus-fin.com/blog/tax-saving-strategies-for-employees-of-large-tech-companies-the-mega-backd

首先，咱们来看看什么是Mega Backdoor。

Mega Backdoor是401K中的一种Contribution。每个人在同一个雇主/公司下最多可以有一个401k计划，但401k计划内包含了几种不同类型的Contribution。每种Contribution也有不同的限额。我们得先搞清楚有哪些类型。

401k Contribution类型：

1. Pre-Tax 401k Contribution

2. Roth 401k Contribution

3. Employer 401k Contribution

4. After-Tax 401k Contribution

1. Pre-Tax 401k Contribution——进门免税，出门交税

这是W2员工最熟悉的一种。每年公司都会让你选择想要存入多少到你的401k计划中，这笔钱会直接从你的工资中扣除。2024年最多可以存入$23,000。

举个例子：

你准备拿$10,000税前工资存入Pre-Tax 401k。如果联邦+州税一共要交30%的税，这笔钱如果不进401k，就要先交$3,000的税，剩$7,000。而如果直接存入Pre-Tax 401k账户，就不需要先交$3,000的税，$10,000直接进入401k投资账户开始增值。假设这$10,000在账户中投资非常成功，等退休时变成了$100,000。那么这时，这$100,000取出时再交税。

这种Contribution的特点是存入时不交税，等到退休取出时才交税。

2. Roth 401k Contribution——进门交税，出门免税

Roth 401k Contribution用税后的钱存入401k账户，其特点是现在先交税，账户内的钱将来完全免税。

举个例子：

你准备拿$10,000税前工资存入Roth 401k。如果联邦+州税一共要交30%的税，那么$10,000先交税后变成$7,000存入Roth 401k账户。假设这$7,000在账户中投资非常成功，等退休时变成了$70,000。那么这$70,000取出时完全免税。这就是Roth 401k Contribution的进门交税，出门免税。

敲黑板，划重点

Pre-Tax 401k Contribution和Roth 401k Contribution的总和是$23,000。你可以选择全部存入Pre-Tax 401k $23,000，或者全部存入Roth 401k $23,000，也可以两个各存一部分，例如Pre-Tax 401k $10,000，Roth 401k $13,000。关键是两者总和最多$23,000。

3. Employer Contribution——进门不交税，出门交税

这就是公司以公司的名义给你的401k账户存钱。这部分Contribution对员工来说是不交税的，但取出时需要交税，和Pre-Tax Contribution一样。

4. After-Tax 401k Contribution——进门交税，出门也交税

这就是今天的重点了。你可能会问：After-Tax 401k Contribution和Roth 401k Contribution有什么不同？两个都是税后的呀？

对！After-Tax 401k Contribution看起来和Roth 401k Contribution非常相似，都是用税后的钱存入。但两者有两个重要区别。

Roth 401k & After-Tax 401k的区别

区别1：

Roth 401k Contribution有$23,000的限额，而After-Tax 401k Contribution不受$23,000的限制，最高可以达到$46,000。

区别2：

Roth 401k Contribution是进门交税，出门免税，而After-Tax 401k Contribution是进门交税，出门也交税。

看到这里，估计你有疑问了：“啥？进门交税，出门也交税？这还有啥好处？”

这时候，关键的一个条件就是In Service Rollover。

如果公司允许In Service Rollover，那么你在公司还没离职的情况下，也可以把401k的钱转到你个人的IRA里。

假设有个好员工叫小梅，她表现出色，进公司半年就晋升到管理层。公司很爱她，给她的401k有After-Tax Contribution和In Service Rollover。她选择最大限度地存入Pre-Tax $23,000，再存入最大限额的After-Tax $46,000。然后，小梅利用In Service Rollover把$46,000的After-Tax Contribution直接转到她个人名下的Roth IRA账户。之后这$46,000在Roth账户里涨到$460,000。最终取出时完全免税。

另外需要解释的是$69,000。这是同一个雇主可以存入401k的总限额，即Pre-Tax 401k Contribution + Roth 401k Contribution + Employer Contribution + After-Tax 401k Contribution的总和。

总结起来，想要做Mega Backdoor需要两个必要条件：

必要条件一：

公司需要有After-Tax 401k Contribution

必要条件二：

公司需要允许In Service Rollover

快去看看你的公司是否符合这两条吧！

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