美国开公司居然有这么多潜规则：千万别开在这几个州！

撰写 Alice | 审核 Kate | 排版 Kate

由于美国经济的蓬勃复苏，越来越多的人选择来美国开公司。光去年就有550万企业在美国成立，数量之多打破了历史记录！

但在美国开公司有着许多外人不知道的潜规则，例如把公司开在哪个州非常有讲究，一个适合开公司的州不仅会让你节约大量成本，还会为你提供各种资源、法律上的便利，让你的事业如虎添翼。

今天城市君就带你看看福布斯商业评选出的2024年哪些州最适合开公司，哪些州一定要避开？

来源：www.forbes.com

虽然佛蒙特州风景优美，有多所优质大学，但它对于初创公司而言实在不太友好。首先这个州人口稀少，意味着客源也不会很多；其次这个州的税收负担非常高，要高于美国平均水平，州税约为3.35%-8.75%，而全美平均州税约为5%；最后佛蒙特州的创业公司通常不太受投资人青睐，2023年前三个季度，佛蒙特州仅获得了1亿美元的风险投资，同时期的加州获得了537亿美元。

纽约以高税率和复杂的监管环境而闻名，营商环境充满挑战，这使得去年纽约小企业的数量骤降5%。该州企业除了要交高昂的所得税(6.5%-9%)之外，还面临大都会交通局MTA附加税、营业税、特许经营税等额外税收。

另外，纽约高昂的生活成本也让企业必须开更高的工资才能留住员工。纽约的个人税为4%-10.9%。

很多人会惊讶，明明亚马逊也开在华盛顿州，怎么就创业艰难了？事实上，华盛顿州有着全国最高的税务负担，企业所得税超过15%，工伤赔偿税比全国平均水平高出33%，这导致了华盛顿州的小企业存活率非常低，仅为59.2%。其次作为科技中心，华盛顿州的竞争很激烈，企业成本非常高，在这样的州想要生存下来，面临的挑战不小。

北达科他州在本次的排名中占据首位，它对于初创公司非常友好。小企业的成立费仅135美元，门槛较低。该州生活成本指数为0.94，低于全国水平，这就意味着人工成本、租金成本都非常适合资金没有那么充足的初创企业，该州的企业存活率为77%。

税务方面，北达科他州也是美国税收负担最低的几个州之一，个人所得税仅为1.1%-2.9%，企业税仅为1.41%-4.31%。

虽然加州的创业成本高，但依然架不住前赴后继的创业者选择在加州开启人生梦想。加州最大的优势是：
➡️ 经济强大：加州是美国金融、科技、娱乐中心，拥有大量的经济资源和客源，加州的商业生存率高达81.5%，为全美最高。

➡️ 完善的创业生态系统：加州拥有完善的创业生态系统，包括孵化器、加速器、创业服务机构和创业社区。投资机构和投资人也非常喜欢投资加州的创业公司。

➡️ 税务支持：对于符合条件的初创公司，加州提供税务优惠例如免除C型公司头三年的特许经营、研发费用税务优惠、年收入低于100万的企业减免税务......

美国《财富》500 强和上市公司中有一半在特拉华州注册，因为特拉华州有着无可比拟的优势：

➡️ 无与伦比的灵活性：特拉华州允许企业注册为各种类型，它不要求公司必须设立董事会，如果公司选择设立董事会，董事会的人数和组成可以由公司自行决定，也不要求公司董事、高级职员或股东必须居住在特拉华州。

➡️ 隐私保护：在特拉华州成立企业时无需披露高管和董事的关键细节。如果担心隐私，特拉华州可能是个不错的选择。

➡️ 注册方便：特拉华州的企业注册流程非常便捷，本人无需前往，通过会计师便能快速处理。

➡️ 法律成熟：特拉华州的法律环境对创业者非常有利，其公司法被认为是美国最先进的，最大程度保护创始人的利益。

➡️ 税务优惠：特拉华州对新成立的企业提供免税优惠，对某些类型的企业提供减税优惠，对股息和资本利得免征所得税，对外国投资者提供税收优惠。另外，如果只是注册公司而不在当地经营，则无需缴纳州所得税。

内华达州对于初创企业特别是外国企业非常友好：

➡️ 税务优惠：在内华达州注册公司后无需缴纳州政府的公司所得税、单位税、遗产税、赠与税、个人所得税、收入特许权税或入场税等典型税种。不过如果在内华达州成立了公司，却住在其他地方，可能需要向该州纳税。会计师可以帮您确定最适合的方式。

➡️ 隐私保护：内华达州不要求注册公司时列出董事姓名，开公司的人、投资者和其他相关方都可以保持匿名。

➡️ 外国外州企业注册：即使不住在内华达州或不打算在内华达州经营业务，也可以通过注册为外州实体的方式在内华达州成立公司。具体可以咨询会计师。

美国开公司企业注册费从20~520美元不等，具体取决于州和法律结构。在美国注册公司大致分7步：

1. 写一份商业计划：

定义目标市场，确定资金来源，做出财务预测并概述营销和业务策略。每年至少更新一次商业计划，看是否在正轨。

2. 选择业务结构：

是独资经营、还是合伙？C公司、S公司、还是有限责任公司LLC？这一点非常重要，涉及到税务问题，如果不确定，可以咨询一下会计师。

3. 确定公司名称：

请务必确认这个名字其他企业没用过。除了检查国家数据库外，还可以向美国专利商标局查询商标，或者干脆简单谷歌一下。独资企业和合伙企业不需要选择名称。除了注册之外，还可以考虑将名称注册为商标，保护姓名不被他人未经授权使用，并赋予业务中使用该姓名的专有权。

4. 向地方政府注册：

除了州政府之外，可能还必须向市政府登记。如果跨州开展业务，还需要在其他州注册。

5. 向联邦政府注册：

如出现以下情况，需从IRS获EIN才能为企业报税：

* 有员工

* 企业是一家公司或合伙企业

* 提交就业、消费税、酒精、烟草或枪支的纳税申报表

* 对支付给非居民外国人的收入(工资除外)预扣税款

* 有基奥计划(Keough plan：针对美国个体经营者和小型企业的退休计划)

* 涉及信托、房地产、房地产抵押投资渠道、非营利组织、农民合作社或计划管理者

6. 开设商业银行账户：

注册企业后，接下来该开设企业银行账户。将企业财务与个人账户分开非常重要。

7. 获得营业执照

不同的企业需要的营业执照不同，可以咨询一下会计师自己需要哪些执照。营业执照费用从15~10,000多美元不等，具体取决于业务复杂程度。

虽然在美国开公司好处多多，但并不是一件容易的事情，涉及到方方面面的法律、税务等问题。

城市君建议大家，想要顺利地成立公司、开启你的小生意，会计师是绝对不能少的。靠谱的会计师可以帮助你做到：

✅最大化锐减税务

利用专业知识和经验，帮助公司和个人找到最大化减税的机会，合法地降低纳税责任。

✅ 确保合规合法性

了解最新的税法规定，确保公司和个人的报税程序符合法律要求，避免违规行为和罚款。

✅ 优化税务策略

根据公司和个人的财务状况和目标，制定个性化的税务策略，以最大程度地减少税收压力。

✅ 提供专业建议

根据客户的具体需求提供专业的税务建议和解决方案，帮助客户做出明智的财务决策。

✅ 处理复杂税务问题

处理公司和个人复杂的税务问题，如跨境交易、资产重组、遗产规划等，确保税务合规性和最佳利益。

✅ 处理税务申报

帮助客户准备税务申报文件，确保准确无误地填写并及时提交给税务机关。

✅ 提供持续支持

提供持续的税务咨询和支持，帮助客户应对税务变化和挑战。

一定不要抱有侥幸心理，真被国税局盯上就可能血本无归！请一位优秀的会计师，让他帮你保住自己的血汗钱，做到合理合法避税！

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可以咨询

李宏建注册会计师事务所

AAAAMERICAN CPA, INC

注册会计师、注册内部审计师；

注册欺诈审计师；
注册计算机安全审计师;       

10年中美注册会计师经验；

7年美国政府财务犯罪及IRS税务欺诈调查经验

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