解析美国的社保养老体系，社保积分与退休金计算办法

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4月前

美国的社保，也就是Social Security实行的是双轨制

第一类是联邦雇员或政府官员的社保，也就是美国的公务员社保

第二类是普通就业人员社保

第一类政府雇员社保

联邦雇员与地方的政府官员有属于自己的专属退休计划。

美国政府雇员总数是两千多万，占劳动力人口的15%。退休金的计算数额是按两个维度计算:

第一个维度：是根据工作年限计算累计比例，一年累计是1-2%。

第二个维度：是退休金基数，是按照退休金最高收入的3-5年的平均值为基数，用这个基数乘以期末的累计比例，就是公务员最终的退休津贴。

也就是说，退休金是与公务员的退休工作时间和最高工作年薪挂钩。

举例: 如果政府官员工作了35年，这样，累积的系数约为70%，按最高3-5年平均月工资是7000，那么退休后每月的退休金就是4900刀，远高于企业社保退休金。

第二类普通就业人员社保

1、社保计算比例：

美国普通老百姓的退休金是社保退休福利(Social Security Retirement Benefits)，平时无论是W2还是自雇业者的收入都要强制交社保税。

社保税：W2：员工交收入的6.2%，公司也交同样的比例；自雇：个人要交12.4%

医疗保险：W2：员工交收入的1.45%，公司交同样比例，自雇：个人要交2.9%，医保这块是用于养老医疗的红蓝卡。

W2 2023年新规：

在员工自付的7.65%中，6.2%属于社保，1.45%属于医保中的（Medicare）。根据2023年新规，员工资收入上限调整为年薪160,200美元，也就是说16.02万以上的部分就不需要缴纳6.2%的社保税，但仍然需要缴纳1.45%的医保，而且这个部分是没有收入上限的。

2、退休年龄计算：

1937年及以前的退休年龄时65，1943年到1954年是66退休，1955年到1959年是66岁零几个月。每增加一年增加2个月。60年及以后时67岁退休。

最早领取社保退休金的年龄是62岁，如果您是这年龄开始领取社保退休金，所领到的只是正常退休年龄所领到的75%，之后一生所领的每一张社保退休金支票，都是比正常退休年龄领取金额少25%。

但，从正式退休年龄66岁延至70岁才开始领取社保退休金，每月可以领取正常退休年龄的132%。相当于年化7.2%的回报，而且是无风险，保证可以拿到的回报。这种情况，在当今的金融市场上很难找到这样的投资选项。

3.积累点数：

获取退休金必须至少十年，每年积攒4点，一共40个点。2023年起，每年的$1640收入才可以算一点，但每年最多四点，也就是每年收入$6560，就可以积攒这四个点。

SSA登陆查询：建立账户，随时查看社保交付点数与试算金额。到40个点后就可以得知领多少。

4、退休金计算方式：

第一步：取收入最高的35年的年收入总和，如果没工作满35年，就取所有工作年份的收入。收入是经过通货膨胀系数计算后才得出的，美国的社保局有每年的通货膨胀系数，最后统一换算成现值。

比如，社保局官员宣称：从2023年1月开始，退休人员和其他社保金受益人将获得8.7%的生活成本调整（COLA），这是40年来的最高的增幅。这一涨幅将使美国退休人士在2023年每月的平均社保金福利增加$146，即从2022年的$1,681/月，增加至2023年的$1,827/月。

第二步：将总收入除以35，再除以12得出平均月收入。

第三步：社保退休金的计算公式：最高的35年收入（工作不满35年的年度则以$0取代），除以35年，再除以12个月所得出的“月收入”再带入到公式中。

1.月收入在$960之内的，拿来乘以90%，再加上

2.月收入在$960 – $5785之内的数额，拿来乘以32%，再加上

3.月收入在$5785以上，拿来乘以15%，

4.最后把 1，2，3的结果相加，得到每个人的社保退休金可领取的数额

举栗：

假如：某人35年折算后的平均月收入是$7000，那他的退休金就是：

$960* 0.9 +（$5,785 – $960）* 0.32 + （$7000-$5,785）* 0.15 = $2590.25

社保退休金大数据：

1. 年薪2-3万元，月平均收入2500 交10年：643 ， 20年902 ， 35年1245

2. 年薪6-8万元，月平均收入6000 交10年：993， 20年1542， 35年2131

3. 年薪上限16.02万元，月平均收入 13025 交10年1583， 20年2617 ， 35年3627是上限。

5. 夫妻申领：

老公具备申领条件，老婆和未成年小孩也可以申领。

夫妻双方至少有一人工作十年及以上。如果配偶不工作或不符合工作年限要求，也可以领取少量退休金。如果配偶死亡，配偶对方（必须到退休年龄）以及未成年的孩子也可以享受社保。

接下来，我们以夫妻双方的健康状态，来归纳出最适合自己和配偶的提领方案

以上分析了提前申领，或是延后申领社保退休金的区别，但是每人可领取的社保退休金的时间长短，最终还是根据每个人的寿命长短有所不同。退休金提领结束日直到提领人与其配偶双双去世为止。

社保局的精算师已就每人寿命的长短做出一套损益平衡分析：

当夫妻双方的寿命介于78岁至82.5岁之间，不论你是62岁提早提领，或是达到退休年龄才提领，或延后至70岁才提领，每一种情况下所领到的社保退休金的总数都是相差不多。

但，夫妻双方的寿命都短于78岁，越早提领所领取的总数越高；相反夫妻双方只要有一方活过82.5岁，则越晚领取所，社保退休金的总额会越高。由于中国人的寿命普遍比白人要长一些，所以最后一种情况更适用于我们。

6. 夫妻两人在四种不同申领策略下的金额差距

案例：丈夫的社保退休金是每月$2,200 , 妻子社保退休金是每月$600。假设这对夫妻两人同岁，丈夫最终活到85岁，而妻子活到92岁。妻子因为收入低，她可以同时领取自己的每月$600, 加上丈夫的社保退休金的一半（Spouse Benefit）为上限，也就是妻子每月总共可领取$1,700。他们在以下四种情况下领取的社保退休金可以差距超过$20万。

第一种情况：如果他们两人都在62岁开始提领

丈夫 75% x $2,200 = $1,650/month

妻子 75% x $600 = $ 450/month

两人一生总共可领取$852,060

第二种情况：如果他们两人都在正式退休年龄66岁开始提领

丈夫 $2,200/month

妻子 $600/month

两人一生总共可提领$973,100

第三种情况如果两人都延长至70岁开始提领

丈夫132% x $2,200 = $2,904/month

妻子132% x 600 = $792/month

两人一生总共可提领$1,015,504

第四种情况：如果妻子在62岁即开始提领社保退休金，丈夫在自己正式退休年龄66岁的时候申请提领后，便申请停领，可以让妻子能开始提领丈夫一半的社保退休金（$1,100/month)。丈夫延至70岁，才重新开始领取自己社保退休金（届时已按132%x $2,200 = $2,904/month)

如此两人一生总共可以领取$1,054,204

7. 丧偶者的退休金不同申领策略下的金额差距

以下案例为寡妇，她自己每月的社保退休金为$2,200，她过世的配偶的社保退休金为$2,500。寡妇最终活到了92岁。

情况一：寡妇62 岁开始申领社保退休金，同时领取过世配偶以及自己的社保退休金，她一生总共可领取$754,200

情况二：寡妇在66岁开始申领社保退休金，同时领取过世配偶以及自己的社保退休金，她一生总共可领取$812,000

情况三：寡妇在70岁开始申领社保退休金，同时领取过世配偶以及自己的社保退休金，她一生总共可以领取 $802,534

情况四：寡妇选择在60岁时（即最早合格领取去世配偶的社保退休金的年龄），就开始先提领去世配偶的社保退休金持续达10年之久，待70岁时，才开始提领自己的社保退休金（$2,200x 132% = $ 2,904/month)。

那么寡妇一生总共可以领取退休金$1,015,034

以上案例分析，当夫妻两人的社保退休金数额接近时，首先在最早（60岁）可领取去世配偶的社保退休金，10年后（70岁）再领取自己的社保退休金，将可扩大总提领额至最高金额。

8. 中美养老金总基金池对比，人民币计算：

第一支柱：中国社保4万亿，美国社保18.5万亿。

第二支柱：中国房产，储蓄，美国企业年金401K 101万亿。

第三支柱：美国个人退休账户 IRA 52.23万亿。

9. 美国退休及社保大数据

在美国，人们选择延迟退休的理由很多，有的人是喜欢工作、愿意发挥余热，更多的人是为了多赚点钱，好让自己能过一个更安定、富足的晚年。美国劳工局的数据显示，2021年，65岁以上的美国男性之中有24%的人仍在工作;65岁以上的女性中有15%的人仍在工作。

2021年，美国领取退休金的民众有近6200万人，平均每月领取的金额为$1,496.13，或者一年$17,953.56。2023年，cola生活成本调整8.7%，平均每月增加到$1827，平均年领取$21924。

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来源：网络

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来源：美中国际税务

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